Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, сумел вывести из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства долгие годы оставались замороженными на счетах швейцарских банков в рамках расследования по так называемому делу Магнитского и были переведены незадолго до того, как их могли снова арестовать, следует из журналистского расследования швейцарского портала Swissinfo.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Его компанию Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к масштабному хищению бюджетных средств имели отношение представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский указал на эту схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в следственном изоляторе «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Расследование в Швейцарии и разморозка активов
Активы, связанные с Денисом Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти разморозили 99% заблокированной суммы.
В том же 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием денег, полученных в результате мошеннических операций в России. Позже аналогичные дела рассматривались в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (примерно 23 миллиона долларов), принадлежавшие трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Его средства находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank; суммарно на этих счетах было около 8,2 миллиона долларов, относимых к активам Кацыва.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование и конфисковала лишь около 1% средств на счетах Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспаривал это решение, однако в 2023 году проиграл процесс, при этом сохранив доступ к оставшимся 99% суммы.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришёл к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод для расчёта части средств, которые могут быть связаны с делом Магнитского и подлежат конфискации. Суд потребовал провести новый расчёт, что теоретически открывало возможность для изъятия большей части активов бизнесмена.
Переводы в Израиль и возможный вывод средств в Армению
Вскоре после этого решения значительная часть денег была выведена из страны. По данным, изученным журналистами Swissinfo, 12 февраля 2026 года, то есть спустя около двух месяцев после вердикта Федерального суда, Кацыв перевёл со своего счёта в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная доля — 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Около 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв поручал компании перевести деньги далее — на счёт в банке в Ереване. Остаётся неясным, были ли средства действительно перечислены в Армению или же они так и остались на счетах в Швейцарии.
В платёжных документах указывалось, что переводы производились в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, по какой причине банк UBS, несмотря на позицию Федерального суда, допустил вывод средств из страны. Swissinfo также не удалось установить, предпринимал ли Кацыв аналогичные действия по выводу средств со своего счёта в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались отвечать на запросы журналистов. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает им «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Позиция защиты и критика Швейцарии в ПАСЕ
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, утверждают, что нет оснований считать: средства, похищенные в России, в конечном итоге оказались на счетах компании Prevezon, принадлежащей их клиенту.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти критикуются за действия в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В проекте ставятся под сомнение выводы швейцарских органов по этому делу. Хотя резолюции ПАСЕ не являются юридически обязательными, они обладают политическим весом и могут влиять на международную дискуссию вокруг подобных дел.
